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利欧集团内部控制存在缺陷 实控人王相荣兄弟收警示函
理财鱼小提示：利欧集团内部控制存在缺陷 实控人王相荣兄弟收警示函 中国经济网北京4月21日讯 中国证监会浙江监管局网站近日公布的浙江证监局行政监管措施决定书显示，近期，浙江证监局在监管中发现利欧集团股份有限公司（以下简称“利欧股份”，002131.SZ）存在...
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财政部、证监会：进一步提升上市公司财务报告内部控制有效性
理财鱼小提示：财政部、证监会：进一步提升上市公司财务报告内部控制有效性 上证报中国证券网讯 据财政部3月18日消息，财政部、证监会今日发布关于进一步提升上市公司财务报告内部控制有效性的通知。通知称，针对当前多发的上市公司财务造假和相关内部控制缺陷，...
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浙江证监局对美盛文化及相关人员出具警示函，内部控制存在重大缺陷
经查，美盛文化存在以下问题：控股股东及其关联方资金占用事项未审议并披露，公司大额定期存单被质押提供担保未审议并披露，控股股东及其一致行动人股份被冻结、司法拍卖事项未及时披露，公司内部控制存在重大缺陷。 浙江证监局表示，上述行为违反相关规定...
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未有效执行风险管理、内部控制管理要求 中州期货两项违规遭责令改正
理财鱼小提示：未有效执行风险管理、内部控制管理要求 中州期货两项违规遭责令改正 近日，山东证监局公布了一则行政监管措施决定书，年内期货公司处罚再添一例。 决定书显示，经查，中州期货通过全资子公司中州星升资产管理有限责任公司开展资产管理业务过程中存...
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财务管理体系包含哪些内容:内部控制体系包括哪些内容?
完善的内部控制框架体系应该包括五部分: 一、内部控制部分，包含： (一) 治理结构 (二) 机构设置及权责分配 (三) 内部审计 (四) 人力资源政策 (五) 企业文化 二、风险评估部分，包含： 风险识别、分析和应对。 三、控制活动部分，包含： （一) 人员 1.职务...
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旷视科技： 内部控制执行情况良好
●本报记者杨洁见习记者彭思雨 人工智能独角兽企业旷视科技近日回复上交所两轮问询，主要涉及收入确认、估值测算等方面的问题。旷视科技表示，境内外上市规则和信息披露要求以及市场实务等方面存在差异，调整部分收入确认不属于会计差错更正，公司相关内部...
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内部控制不完善 申万宏源证券一营业部被青岛证监局责令改正
中证网讯（记者 林倩）日前，青岛证监局发布了一则对申万宏源证券有限公司青岛海尔路证券营业部（下称申万宏源证券青岛海尔路营业部）采取责令改正措施的决定。 经青岛证监局调查发现，申万宏源证券青岛海尔路营业部存在两方面问题：一是存在营业部前经纪...
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华富教育七成高管为硕士及博士，内部控制存在重大风险
日前，华富教育发布2021财年，实现营收851.56万美元，同比增长51.06%；实现归母净利润67.97万美元，同比扭亏为盈。 这家成立于1999年、以B2B2C+B2C为主要模式的教育机构，于2019年登陆纳斯达克。7位高管中有2位博士、3位硕士，其中有2位高管分别在中央财经...
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申万宏源证券青岛某营业部被责令改正 内部控制不完善
中国经济网北京8月9日讯证监会网站近日公布了关于对申万宏源证券有限公司（简称“申万宏源证券”）青岛海尔路证券营业部采取责令改正措施的决定（〔2021〕10号）。 决定书显示，经查，青岛证监局发现申万宏源证券青岛海尔路证券营业部存在以下问题：一是存...
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朱建军：从质量保障高度认识内部控制与外部监督 | 对话创领者
理财鱼小提示：朱建军：从质量保障高度认识内部控制与外部监督 | 对话创领者 企业的发展最依赖什么，是生产部门打造的“真金白银”？还是市场部门的营销推广？亦或是董事会的“运筹帷幄”？当然，这些都离不开有效的内部控制与外部监督（以下分别简称内控与监督...
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