司库管理之融资管控篇——赋能企业金融资源协同，提升财务管理精益发展
理财鱼小提示：司库管理之融资管控篇——赋能企业金融资源协同，提升财务管理精益发展
司库管理作为更高级的资金管理模式，发挥着战略导向职能，相比于传统资金管理模式的主要区别之一在于强调了企业金融资源的高效协同，往往需要通过融资管理实现资源的整合与协调。随着国内外经济形势不断变化及企业经营规模的快速发展，企业管理层常常面临着融资难、融资成本高、融资管理风险大、信用资源分散等融资痛点。因此，为积极应对金融市场环境的突变及融资管理现状，企业迫切需要整合金融资源，加快资金管理模式转变，提升集团资金风险管控水平，通过信息化的司库管理体系建设及专业化的融资统筹管理机制，帮助企业实现融资成本降低、融资结构优化、融资风险可控的管理目标，进而提升资金运营效率及资本回报。
图：金融资源协同闭环管理体系
为实现融资管理作为“金融资源协同中心”的核心职能，企业需分别从资源统筹能力、业务管控能力、风险防范能力、价值提升能力四大方面开展转型运作：资金管理中心作为资源的集中管控方，统筹融资主体的内外部资源，梳理企业的资金需求及融资能力，发挥资源统筹规模优势；通过全面的业务管控，匹配合理的融资方式及期限结构，提高资源配置效率效益；融进资金在满足日常经营需求后，盈余的货币资金采取与经营战略协同的投资策略，稳步实现价值提升；完备的风险防范机制及全方位集成的数据系统规范为融资管控保驾护航, 形成金融资源协同的全闭环管理体系。
响应国资委对中央企业资金管理提出的新要求，结合司库管理的主要发展趋势，安永咨询根据丰富的资金管理体系建设项目经验及各行业的领先实践案例，总结出以下实现金融资源协同的核心手段。
数字化融资管理解决方案
图：融资管理方案框架
数字化融资管理方案以降低融资成本为核心目标，将高效的资源统筹、全面的业务管控、完备的风险防范机制作为降本主要手段，结构化的闲置资源配置与稳健的盈余资金配置作为辅助手段，从根本上发挥资金融资的规模效应和协同效应，实现金融资源的高效协同。
（一）资源统筹：有效识别内外部融资资源，提升资源管控效率
图：融资资源统筹框架
在传统资金管理模式下，大多数企业不够重视资源梳理，很难从全局视角对资源进行合理调度。通过重构金融资源管理体系，我们将重新定义资源管理，打破传统资金管理边界，延伸至能够为企业带来潜在资金流入的内外部相关资源，提升资源利用率。
01. 内部资源统筹
融资主体资源
通过统筹企业的基本面全信息，对接金融市场资信评级，重新梳理企业融资能力，不再让有融资需求的企业直接对外融资，而是根据集团内部建立的融资主体评价体系，进一步筛选具有优质融资条件的企业，将分散的融资主体加以集中，整合融资规模，“以优对外”，防止融资主体的资源错配，解决集团内中小企业或资质较差企业融资难、融资成本高的问题。
自有资金资源
集团型企业往往存在内部资金盈缺不平衡的情况，如果不能实现内部资金的协调流通，无法充分发挥内部资金资源价值，通过识别并统筹集团自有资金资源，建立“先内后外”的融资策略，利用集团资金池加强企业之间的内部资金融通，协调资金池内的自有资金划转，降低外债融资规模，减少存贷双高的现象。
非货币性资产资源
通过业财系统与资金管理系统的全方位集成，统筹资金运营管理范围内高信用质量的非货币性资产，包含应收账款、存货、闲置资产等，并在资源配置端以合理的融资手段将资产“货币化”，实现运营端与融资端的资源联通，增强资产流动性。
02. 外部资源统筹
金融机构资源
传统模式下企业的授信银行多而分散，带来了授信资源利用率低、可用授信规模小、融资议价能力低等问题，通过统筹金融机构布局，定期对主要合作的金融机构的资质、历史合作情况等进行综合评价，筛选优质金融机构合作清单，提高优质金融机构资源利用率，以“总对总”等谈判形式加强规模性合作优势及融资议价能力，树立良好的金融市场企业形象，从而降低融资成本。
信用资源
通过内部融资主体及外部金融机构资源的协调，对集团企业获得的优质信用资源开展“总分”模式的授信管理机制，相对标准化的融资业务可通过“总部”获取集中的优质信用资源，按需分配并调整企业信用额度，个性化业务也可允许有能力的企业自行授信。借助数字化平台实现授信额度的登记、分配、占用、调整的线上实时管理，实现对银行授信数据的实时收集统计，有效提高银行授信的管理力度与精细化管理水平。
产业链资源
从实体出发，在挖掘产业需求上下功夫，做到“以产促融、以融兴产”，才能实现集团资源统筹效能的最大化。以核心企业为出发点，通过统筹外部产业链资源，为供应链提供金融支持。核心企业需发挥司库系统数据和信息服务支撑作用，整合上下游企业，搭建金融服务平台，精准对接供应链各实体企业的金融需求，实现物流、资金流、信息流、商流四流合一，通过供应链金融将上下游企业和银行紧密联系起来，实现资金收付和物流的高效率，提升整体价值。
（二）业务管控：建立融资业务“全程化、可视化、规范化”全生命周期管理体系
图：融资业务全生命周期管理体系
为建立融资业务的全生命周期管理体系，企业可依次对融资计划、融资定价、融资业务采取“三步法”管理思路。
01. 融资计划：匹配合理的融资方式
>相关《 司库管理之融资管控篇——赋能企业金融资源协同，提升财务管理精益发展》内容：
1、 36氪首发｜「焱融科技」获卓源资本、同创伟业Pre-B轮融资，提供高性能、高可靠的企业级分布式存储产品
36氪获悉，近日混合云文件存储服务商「焱融科技」宣布完成Pre-B轮融资，由卓源资本领投，同创伟业跟投，御焓资本担任独家财务顾问。本轮融资将主要用于两个方面，一是持续投入研发，打造核心技术壁垒和领先性，扩宽传统场景的功能覆盖；二是扩展市场和商务...【继续阅读】
2、 政府采购框架协议采购方式管理暂行办法公布，3月施行
理财鱼小提示：政府采购框架协议采购方式管理暂行办法公布，3月施行 中新经纬1月27日电 财政部网站消息，近日，财政部公布《政府采购框架协议采购方式管理暂行办法》(财政部令第110号，下称《办法》)，自2022年3月1日起施行。 财政部有关负责人指出，中央全面深...【继续阅读】
3、 政府采购框架协议采购方式管理暂行办法公布，3月施行
中新经纬1月27日电 财政部网站消息，近日，财政部公布《政府采购框架协议采购方式管理暂行办法》(财政部令第110号，下称《办法》)，自2022年3月1日起施行。 财政部有关负责人指出，中央全面深化改革委员会第五次会议审议通过的《深化政府采购制度改革方案...【继续阅读】